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Gemplus annonce d’excellents résultats pour le troisième trimestre

26 Oct 2005

Gemplus annonce d’excellents résultats pour le troisième trimestre
Communiqué –
LUXEMBOURG, Mercredi 26 Octobre 2006 –

– La marge d’exploitation en bonne voie pour atteindre son objectif de 10% en 2007

Points clés du 3ème trimestre 2005 :

  • Amélioration substantielle de la marge d’exploitation, à 8,6%.
  • Solide croissance du chiffre d’affaires de toutes les activités stratégiques : hausse de 15,5% en tendance annuelle (en incluant Setec).
  • Forte augmentation du résultat net part du Groupe, à 20,9 millions d’euros.
  • Flux net de trésorerie disponible conséquent : 28,2 millions d’euros, avant éléments non récurrents.

Gemplus International S.A. (Euronext : LU0121706294 – GEM et NASDAQ: GEMP), le premier fournisseur mondial de solutions basées sur cartes à puce, annonce aujourd’hui ses résultats pour le troisième trimestre, clos le 30 septembre 2005.

 

   
    En millions d’euros                   T3 2005 T3 2004     Variation
                                                              annuelle
    Chiffre d’affaires                     247,9   214,7       +15,5%
    A périmètre et taux de change                               +7,5%
    comparables
    Marge brute                            82,8    64,0        +29,4%
    Taux de marge brute                    33,4%   29,8%        +3,6 pts
    Charges d’exploitation                 61,5    64,1         -4,1%
    Résultat d’exploitation                21,3    -0,2          NS
    Marge d’exploitation                   8,6%    -0,1%        +8,7 pts
    Résultat net part de Groupe            20,9    -8,5          NS
    Flux net de trésorerie disponible      28,2    12,2        +131,6%
    avant éléments non récurrents[1]
    Trésorerie                            400,8   389,2         +3,0%

                         Données par action (en euros)
    Résultat par action (entièrement       0,03   -0,01         NS
    dilué)

Commentant les résultats du troisième trimestre 2005, Alex Mandl, Président et Chief Executive Officer, a indiqué : “C’est le dixième trimestre consécutif d’amélioration substantielle de la performance de Gemplus. Le chiffre d’affaires a progressé de 15%, avec une solide croissance de toutes les activités stratégiques. De plus, le résultat d’exploitation des neuf mois a été multiplié par cinq. Avec une marge opérationnelle de 8,6% au troisième trimestre 2005, notre objectif de 10% en 2007 est clairement à notre portée. Par ailleurs, notre technologie GemXplore Generations qui constitue une avancée technologique majeure, reçoit un excellent accueil de la part de nos clients. Nous continuons donc à être très optimiste sur les perspectives de croissance à long terme du Groupe.”

Analyse des résultats du troisième trimestre 2005 :

– Compte de résultat

Points clés du troisième trimestre 2005 :

– Solide croissance du chiffre d’affaires soutenue par les Etats-Unis et la zone EMOA[2]: +15,5%.

– Amélioration continue du taux de marge brute : 33,4%, +3,6 points par rapport au troisième trimestre 2004.

– Progression substantielle de la marge d’exploitation, à 8,6%.

– Forte augmentation du résultat net part du Groupe, à 20,9 millions d’euros.

En tendance annuelle, les ventes progressent de 15,5%, grâce à la forte croissance de toutes les activités stratégiques et de la consolidation de Setec. A périmètre et taux de change comparables, le chiffre d’affaires augmente de 7,5%.

La Téléphonie Mobile a été le moteur de la forte croissance enregistrée sur la zone Amériques (+36,5% en tendance annuelle[3]). A périmètre et taux de change comparables, le chiffre d’affaires progresse de 1,9% en tendance annuelle dans la zone EMOA, et s’inscrit en retrait de 13,7% en Asie.

Le taux de marge brute gagne 3,6 points par rapport au troisième trimestre 2004, à 33,4%, résultant d’une amélioration substantielle dans la Téléphonie Mobile et d’un mix d’activités plus favorable.

Les charges d’exploitation[4] baissent de 4,1% en tendance annuelle, à 61,5 millions d’euros, même avec la consolidation de Setec.

Le résultat d’exploitation augmente de façon substantielle, à 21,3 millions d’euros, soit une marge d’exploitation de 8,6%.

Les pertes de change, principalement liées au coût des couvertures de change, sont totalement compensées par une plus-value nette de cession de sociétés consolidées par mise en équivalence.

Le résultat net part du Groupe s’élève à 20,9 millions d’euros, en augmentation de 29,4 millions d’euros par rapport au troisième trimestre 2004.

– Bilan et tableau de financement

Points clés du troisième trimestre 2005 :

– Flux net de trésorerie disponible conséquent : 28,2 millions d’euros, avant éléments non récurrents.

– Trésorerie solide en amélioration à 400,8 millions d’euros.

Par rapport au 30 juin 2005, la trésorerie augmente de 27,3 millions d’euros, reflétant ainsi l’amélioration de la rentabilité et une gestion stricte du besoin en fonds de roulement.

Analyse sectorielle

– Télécommunications

Points clés du troisième trimestre 2005 :

– Ventes record en Téléphonie Mobile : les volumes sont en hausse de 43% en tendance annuelle, à 87,6 millions d’unités.

– Développement rapide de la 3G en Europe.

– Taux de marge brute soutenu, supérieur à 40%, en téléphonie mobile.

– Amélioration substantielle de la marge d’exploitation : +2,4 points à 15,1%.

   
    En millions d’euros                T3 2005 T3 2004 Variation Croissance
                                                       annuelle  organique(3)
                                                                       (%)
    Téléphonie mobile (produits &       154,0   131,1   +17,5%
    services) : Chiffre d’affaires
    Téléphonie mobile (produits &        62,3    50,3   +23,9%
    services) : Marge brute
    Téléphonie mobile (produits &        40,4%   38,3%   +2,1 pts
    services) : Taux de marge brute
    Cartes prépayées & à gratter :       13,5    22,1   -39,0%
    Chiffre d’affaires
    Cartes prépayées & à gratter : Marge  0,9     1,4   -35,1%
    brute
    Cartes prépayées & à gratter : Taux   6,7%    6,3%   +0,4 pt
    de marge brute
    Télécommunications : Chiffre         167,5  153,2    +9,3%     +7,3%
    d’affaires
    Télécommunications : Marge brute      63,2   51,7   +22,3%
    Télécommunications : Taux de marge    37,7%  33,7%   +4,0 pts
    brute
    Télécommunications : Charges          37,9   32,3   +17,6%
    d’exploitation
    En % du chiffre d’affaires            22,6%  21,0%   +1,6 pt
    Télécommunications : Résultat         25,3   19,4   +30,2%
    d’exploitation
    Marge d’exploitation                  15,1%  12,7%   +2,4 ppt

La Téléphonie Mobile continue à enregistrer une forte croissance :

– Le chiffre d’affaires augmente de 17,6% en tendance annuelle, à taux de change comparables.

– Les volumes progressent de 43% en tendance annuelle, à 87,6 millions d’unités, reflétant des ventes record dans les zones Amériques et EMOA.

– Le mix produit poursuit son amélioration : la part des cartes haut de gamme augmente de façon significative par rapport à l’année précédente. Elle représente 47% du volume total des ventes du troisième trimestre 2005 à comparer à 30% au troisième trimestre 2004.

– Le prix de vente moyen a diminué de 19,4% en tendance annuelle et de 2,4% en tendance trimestrielle, à taux de change comparables.

En Téléphonie Mobile, le taux de marge brute gagne 2,1 points par rapport au troisième trimestre 2004. Il bénéficie d’un volume plus important, et de mix produit et géographique plus favorables, de la baisse des prix d’achat des semi-conducteurs et de la poursuite de la rationalisation des coûts de production, qui ont compensé la pression continue sur les prix de vente. Associés à un mix d’activités plus favorable, ces éléments ont conduit à un gain de 4,0 points pour le taux de marge brute du segment Télécommunications.

Les charges d’exploitation augmentent de 4%, si l’on exclut une reprise de provision pour restructuration de 4,1 millions d’euros, comptabilisée l’année dernière.

Le résultat d’exploitation progresse de 30% et la marge d’exploitation gagne 2,4 points, à 15,1%.

– Services Financiers

Points clés du troisième trimestre 2005 :

– Accélération du déploiement de l’EMV[5] en Europe Continentale.

– Résultat d’exploitation positif.

   
    En millions d’euros              T3 2005 T3 2004  Variation  Croissance
                                                      annuelle   organique(3)
                                                                     (%)
    Chiffre d’affaires                 58,9    53,0     +11,1%      +1,2%
    Marge brute                        13,7    10,1     +36,2%
    Taux de marge (en % du chiffre     23,3%   19,0%     +4,3 pts
    d’affaires)
    Charges d’exploitation             13,1    24,9     -47,4%
    En % du CA                         22,2%   46,9%    -24,7 pts
    Résultat d’exploitation             0,6   -14,8      NS
    Marge d’exploitation                1,1%  -27,9%     NS

Le chiffre d’affaires progresse de 11% principalement grâce à la consolidation de Setec. Les cartes de paiement à microprocesseur continuent de bénéficier d’une dynamique favorable au troisième trimestre 2005, sous l’impulsion du déploiement soutenu de l’EMV dans toutes les régions. Néanmoins, en raison d’un programme de renouvellement exceptionnel au Royaume-Uni constaté au troisième trimestre 2004, la croissance organique est limitée.

Au cours du trimestre, le Groupe a bénéficié d’une accélération du déploiement de l’EMV en Europe Continentale et des ventes EMV au Japon.

Au total, le volume des ventes de cartes de paiement à microprocesseur a progressé de 30%, en tendance annuelle, pour s’établir à 22,1 millions d’unités. Le chiffre d’affaires des cartes de paiement à microprocesseur a augmenté de 12%. Le recul du prix de vente moyen provient de l’augmentation de la part des modules dans le mix des ventes.

Les charges d’exploitation du troisième trimestre 2004 comprenaient des charges de restructuration et d’amortissement des écarts d’acquisition pour un montant de 14,1 millions d’euros. Ainsi, si l’on exclue Setec, le coût non-récurrent de la fermeture d’un bureau, et les charges de restructuration et d’amortissement des écarts d’acquisition, les charges d’exploitation du trimestre sont stables par rapport au troisième trimestre 2004.

– Identité et Sécurité

Points clés du troisième trimestre 2005 :

– Chiffre d’affaires multiplié par plus de deux par rapport au troisième trimestre 2004, notamment en raison de la consolidation de Setec.

– Forte croissance organique3: +51,2%.

– Début des livraisons des pages de données du passeport électronique destiné à la Norvège et à la Suède, les deux premiers pays au Monde à rendre le passeport électronique obligatoire à l’échelle nationale.

   
    En millions d’euros              T3 2005 T3 2004  Variation  Croissance
                                                      annuelle   organique(3)
                                                                     (%)
    Chiffre d’affaires                 21,5     8,5     +154,5%     +51.2%
    Marge brute                         5,9     2,2     +162,5%
    Taux de marge (en % du chiffre     27,4%   26,6%      +0,8 pt
    d’affaires)
    Charges d’exploitation             10,5     7,0      +50,1%
    En % du chiffre d’affaires         48,8%   83,0%     -34,2 pts
    Résultat d’exploitation            -4,6    -4,8       NS
    Marge d’exploitation              -21,3%  -56,2%     +34,9 pts

La croissance organique provient principalement des ventes aux agences gouvernementales aux Etats-Unis et sur le marché de la Sécurité d’Entreprise en Europe.

La hausse des charges d’exploitation est principalement due à la consolidation de Setec.

Analyse des résultats des neuf premiers mois 2005 :

– Hausse de 8,8% du chiffre d’affaires, grâce à une croissance solide de toutes les activités stratégiques.

– Taux de marge brute : +2,2 points, à 33,2%.

– Résultat d’exploitation multiplié par cinq, à 51 millions d’euros.

– Forte augmentation du résultat net part du Groupe, à 50 millions d’euros.

   
    En millions d’euros            9M 2005  9M 2004  Variation   Croissance
                                                     annuelle    organique(3)
    Chiffre d’affaires              677,2   622,5    +8,8%      +5,6%
    dont Télécommunications         474,9   453,9    +4,6%      +4,0%
    dont Services Financiers        147,1   138,0    +6,5%      +4,7%
    dont Identité et Sécurité        55,2    30,6   +80,4%     +41,6%
    Marge brute                     224,7   193,2   +16,3%       ND
    Taux de marge brute              33,2%   31,0%   +2,2 pts    ND
    Charges d’exploitation          173,5   183,0    -5,2%       ND
    En % du chiffre d’affaires       25,6%   29,4%   -3,8 pts    ND
    Résultat d’exploitation          51,1    10,2  +400,8%
    Marge d’exploitation              7,6%    1,6%   +6.0 pts    ND
    Résultat net part du Groupe      49,9    -7,1      NS

Le chiffre d’affaires des neuf mois progresse de 8,8% avec une forte croissance de toutes les activités stratégiques.

La Téléphonie Mobile a été le moteur de la forte croissance3 constatée dans la zone Amériques (+30,7%). A taux de change et périmètres comparables, le chiffre d’affaires progresse de 2,8% dans la zone EMOA, et s’inscrit en recul de 14,4% en Asie.

Le taux de marge brute gagne 2,2 points par rapport à l’année précédente, à 33,2%, résultant d’un mix d’activités plus favorable et de la poursuite de la rationalisation des coûts de production.

Les charges d’exploitation continuent à être sous contrôle. Une hausse de 3% hors charges de restructuration et amortissement des écarts d’acquisition, et incluant Setec, se compare favorablement à la croissance de 9% du chiffre d’affaires.

Le résultat d’exploitation est multiplié par cinq, à 51,1 millions d’euros, soit une marge d’exploitation de 7,6%.

Le résultat net part du Groupe progresse à 49,9 millions d’euros, en augmentation de 57,1 millions d’euros par rapport à l’année précédente.

Perspectives

Le Groupe continue d’observer une dynamique favorable de ses activités stratégiques. En tenant compte de la consolidation de Setec, la croissance du chiffre d’affaires dépassera clairement 10% en 2005.

Les ventes de cartes téléphoniques et à gratter baissent plus rapidement que prévu. La croissance organique de Gemplus en 2005 devrait donc être inférieure à la prévision initiale de 10%. Toutefois, en dehors de ces activités, la croissance organique sera franchement au-dessus de 10%.

Avec d’excellents résultats au troisième trimestre et une marge d’exploitation de 7,6% sur les neuf premiers mois de l’exercice, le Groupe reste confiant dans sa capacité à améliorer considérablement son résultat d’exploitation en 2005.

Gemplus anticipe toujours que les divisions Services Financiers et Identité et Sécurité deviendront bénéficiaires en 2006.

Le Groupe a l’intention de rester centré sur la croissance rentable et la réduction de ses coûts. Il continue d’attendre, pour les années à venir, une croissance du chiffre d’affaires à deux chiffres, et confirme qu’il est toujours en bonne voie pour atteindre son objectif à moyen terme d’une marge d’exploitation de 10% en 2007.

Points clés de l’activité

– Services Financiers

Concernant le marché de l’EMV, Gemplus a livré en volume des modules microprocesseurs EMV multi-applicatifs à la société JCB, première émettrice de cartes de crédit du Japon. Gemplus a également été choisi par la banque russe Surgutneftegazbank pour fournir sa nouvelle génération de cartes bancaires intelligentes en mode différé. Ces cartes sont conformes aux spécifications MasterCard les plus récentes pour le standard EMV. Ces deux projets utilisent la méthode d’authentification DDA[6].

Par ailleurs, Gemplus a également été sélectionné par l’une des dix premières banques des Etats-Unis pour fournir la carte de paiement sans contact Gemlnstant(TM), compatible MasterCard(R) PayPass(TM), dans le cadre de son programme de paiement sans contact.

De plus, Gemplus a livré en volume les premières cartes de paiement translucides pour le groupe Caisse d’Epargne. Les cartes, GemLucence, avec leur design transparent teinté mandarine, ont été spécialement conçues pour le marché des seize-vingt-cinq ans. Ce projet montre que Gemplus allie l’innovation marketing à l’innovation technique pour aider ses clients à attirer de nouveaux clients ou à réduire leur taux de désaffection.

Calendrier Financier

Les résultats du 4ème trimestre 2005 seront publiés le jeudi 9 février 2006, avant l’ouverture d’Euronext Paris.

Conférence téléphonique :

Gemplus organise une conférence téléphonique, le mercredi 26 octobre 2005 à 14:30 heures (heure de Paris). Pour participer en direct, composer le :

+44-207-365-1849 ou le +33-1-71-23-04-18

Code d’accès : 6141137

La présentation sera disponible sur le site Gemplus à 12:30 (heure de Paris). La conférence téléphonique sera également accessible en direct sur la section Communication Financière du site www.gemplus.com.

Elle sera disponible en différé environ 3 heures après la fin de la conférence téléphonique, jusqu’au 8 novembre 2005, en composant le :

+44-207-784-1024 ou +1-718-354-11-12 ou +33-1-71-23-02-48

Code d’accès : 6141137#

A propos de Gemplus

Gemplus International S.A. (Euronext : LU0121706294 – GEM et NASDAQ : GEMP) est le leader mondial de l’industrie de la carte à puce en chiffre d’affaires comme en volume (source : Gartner-Dataquest (2004), Frost & Sullivan, Datamonitor), et a vendu plus de 5 milliards de cartes à puce.

Avec la sécurité au coeur de ses produits et solutions, et 2 400 brevets et applications développés par son innovante équipe de R&D, Gemplus propose une vaste gamme de solutions personnalisées et portables, pour l’Identité, les télécommunications mobiles, la téléphonie publique, le secteur bancaire, la grande distribution, le transport, la santé, le WLAN, la télévision à péage, le e-gouvernement, et le contrôle d’accès.

Le chiffre d’affaires de Gemplus en 2004 s’élevait à 865 millions d’euros.

   
    Contacts :
    Presse
    Gemplus
    Jane Strachey
    Tél.: +33-4-42-36-46-61
    Mob.: +33-6-76-49-35-93
    Email : [email protected]

    Edelman
    Frédéric Boullard
    Tél.: +33-1-56-69-73-95
    Email : [email protected]

    Relations Investisseurs
    Gemplus
    Céline Berthier
    Tél.: +41-22-544-5054
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(c)2005 Gemplus. Tous droits réservés. Gemplus et le logo Gemplus sont des marques de Gemplus S.A. déposées dans certains pays. Toutes les autres marques et marques de service, déposées ou pas dans certains pays, appartiennent à leurs détenteurs respectifs.

Le présent communiqué de presse contient des déclarations prévisionnelles , qui sont, à ce titre, empreintes d’un certain nombre de risques et d’incertitudes. Ces déclarations concernent les performances financières futures et d’autres risques liés aux résultats du secteur, à l’activité, aux performances ou objectifs prévus par Gemplus et par le marché. Les faits ou résultats réels peuvent donc différer sensiblement de ceux escomptés. Bien que la société estime ces prévisions raisonnables, celles-ci ne constituent en aucun cas une garantie quant aux évènements à venir, à l’activité, aux performances ou aux objectifs atteints. Ces facteurs de risque sont, entre autres : les tendances des marchés des télécommunications sans fil et du commerce mobile, la capacité de la société à développer de nouvelles technologies, les effets de l’adoption de technologies concurrentes sur les marchés qu’elle cible, la rentabilité de la stratégie d’expansion de Gemplus, les litiges ou la perte éventuelle des droits de propriété intellectuelle de la société, sa capacité à définir et à mettre en ouvre des partenariats stratégiques sur ses principaux secteurs d’activité, sa capacité à développer et à tirer profit des nouveaux logiciels et services, l’effet sur le cours des actions Gemplus d’acquisitions et d’investissements futurs. Étant donné le caractère incertain de ces déclarations prévisionnelles, le lecteur est averti qu’elles ne constituent pas une garantie apportée par la société ou par quiconque de la réalisation des objectifs et des projets de Gemplus. Ni la société ni quiconque ne s’engage à assumer une quelconque responsabilité quant à l’exactitude et à l’exhaustivité des présentes déclarations prévisionnelles. Ces dernières ne s’appliquent qu’au présent communiqué de presse. La société n’est en aucun cas tenue d’actualiser ces déclarations prévisionnelles.

[1] Le flux net de trésorerie disponible avant éléments non récurrents est défini comme la trésorerie nette provenant des opérations d’exploitation, diminuée des investissements corporels et autres investissements relatifs au cycle d’exploitation (à l’exclusion des acquisitions et des investissements financiers).

[2] Europe, Moyen-Orient, Afrique

[3] A périmètre et taux de change comparables.

[4] Comprennent 10,6 millions d’euros d’amortissements des écarts d’acquisition et de coûts de restructuration au troisième trimestre 2004, et la comptabilisation du coût des options de souscription d’actions à partir du 1er trimestre 2005.

[5] EMV est un ensemble de spécifications élaboré conjointement par Europay, MasterCard et Visa fin 1997 en vue de la migration de toutes leurs cartes bancaires vers des cartes à puce.

[6] Authentification dynamique des données : pour réduire le risque de fraude à la carte bancaire, le standard EMV a défini des mécanismes d’authentification dynamique en mode différé basés sur la cryptographie asymétrique. Le système d’authentification DDA génère une signature unique à chaque nouvelle transaction, rendant ainsi d’autant plus difficile la copie des données de la carte.

    Compte de résultat consolidé
   
                              (en milliers d’euros, à des données par action)
                                                     
                                Trimestres clos            Semestres clos les
                                    les 30                    30 septembre
                                   septembre
 
                               2005        2004           2005         2004
                                 (non audité)                 (non audité)
 
    Chiffres                  247 912     214 665       677 172      622 492
    d’affaires                                         
    Coût de revient          (165 153)  (150 702)      (452 492)    (429 255)
    des produits vendus

   
    Marge brute                82 759      63 963       224 680      193 237

                                                        
    Frais de recherche        (14 984)    (15 253)      (44 387)     (47 699)
    et de développement
    Frais commerciaux         (29 850)    (23 982)      (84 236)     (74 364)
    et de marketing                               
    Frais généraux et         (17 548)    (14 313)      (46 001)     (46 597)
    administratifs          
    Coûts de                      606      (8 638)        1 522       (8 611)
    restructuration                            
    Autres produits               279          (1)         (439)           –
    (charges)
    opérationnels,
    nets
    Amortissements et              –       (1 926)            –       (5 748)
    dépréciations des écarts               
    d’acquisition

    Résultat                   21 262        (150)       51 139       10 218
    d’exploitation
             
    Produits                    1 894       1 482         5 370        4 289
    financiers
    (charges), nets
    Quote-part dans le           (360)     (1 067)       (1 193)      (5 023)
    résultat des                                      
    entreprises
    associées
    Autres produits               (27)     (1 844)           71       (4 599)
    (charges) non                          
    opérationnels,
    nets

    Résultat avant             22 769      (1 579)       55 387        4 885
    impôts   
                          
    Charge d’impôts            (1 457)     (6 551)       (4 403)     (10 277)
    sur les bénéfices         
                   
    RESULTAT NET               21 312      (8 130)       50 984       (5 392)

                                     
    Attribuable aux :
    Porteurs de                20 873      (8 535)       49 876       (7 132)
    capitaux propres                    
    de la Société
    Intérêts                      439         405         1 108        1 740
    minoritaires
 

    Résultat net par action attribuable aux
    porteurs de capitaux propres de la
    Société (en euros)
    avant dilution              0,03        (0,01)         0,08        (0,01)
    après dilution              0,03        (0,01)         0,08        (0,01)
 

    Nombre d’actions retenu pour
    le calcul du résultat net par
    action :
    avant dilution       627 085 562  606 882 853   615 046 595  606 584 841
                                                     
                                                     
    après dilution       645  019 286 606 882 853   630 519 467  606 584 841

    En raison de l’adoption de la norme IAS 1 (révision 2003) – “Présentation
    des états financiers”, la Société a modifié la présentation de son bilan
    consolidé et de son compte de résultat consolidé.Nous invitons le lecteur
    à se référer à la Note 2.23 “Comparatifs” du Rapport Annuel 2004 pour
    plus     de détails.

   
    Bilan consolidé
                                                              (en milliers
                                                                  d’euros)
                                        30 septembre 2005    31 décembre
                                                                   2004
                                        (non audité)
    ACTIF
    Actifs courants :
    Disponibilités et placements à           400 826               388 430
    court terme
    Créances clients, nettes                 174 686               148 512
    Stocks nets                              120 637               115 610
    Instruments financiers dérivés             5 393                33 387
    Autres créances courantes                 78 708                66 160
    Total des actifs courants                780 250               752 099
 
    Actifs non courants :
    Immobilisations corporelles              158 863               148 916
    Contrats clients et technologie,          19 491                     –
    nets
    Ecarts d’acquisitions, nets               90 002                28 197
    Frais de recherche et de                  22 755                19 222
    développement, nets
    Autres actifs incorporels, nets            6 261                 8 965
    Impôts différés actifs, nets               7 053                 6 264
    Participations dans des entreprises       16 553                12 864
    associées
    Actifs financiers disponibles à la         2 554                 4 752
    vente
    Autres actifs non courants                47 781                43 900
    Total des actifs non courants            371 313               273 080
 
    TOTAL DE L’ACTIF                       1 151 563             1 025 179
 
    PASSIF
    Passifs courants :
    Dettes fournisseurs                      114 970                94 025
    Instruments financiers dérivés             3 795                     –
    Dettes sociales                           54 752                55 199
    Provisions et autres passifs              77 087                50 217
    courants
    Dettes fiscales                           30 454                25 708
    Financement en crédit-bail – part à        5 688                 6 005
    moins d’un an
    Total des passifs courants               286 746               231 154
 
    Passifs non courants :
    Financement en crédit-bail – part à       29 252                33 663
    plus d’un an
    Provisions non courantes                  25 225                25 696
    Autres passifs non courants               17 219                13 353
    Total des passifs non courants            71 696                72 712
 
    Capitaux propres :
    Actions ordinaires                       133 092               128 643
    Primes d’émission, de fusion et        1 062 616             1 031 558
    d’apport
    Réserves                               (406 965)             (459 560)
    Autres éléments cumulés du résultat      (6 055)                11 956
    global
    Moins : actions propres                  (1 985)               (1 985)
    Capitaux propres attribuables aux        780 703               710 612
    porteurs de capitaux propres de la
    Société
 
    Intérêts minoritaires                     12 418                10 701
 
    Total des capitaux propres               793 121               721 313
 
    TOTAL DU PASSIF                        1 151 563             1 025 179
 
    En raison de l’adoption de la norme IAS 1 (révision 2003) –
    “Présentation des états financiers”,
    la Société a modifié la présentation de son bilan consolidé et de
    son compte de résultat consolidé.
    Nous invitons le lecteur à se référer à la Note 2.23 “Comparatifs”
    du Rapport Annuel 2004 pour
    plus de détails.

   
    Tableau de flux trésorerie consolidé
   
                                                        (en milliers
                                                            d’euros)
                                      9 mois clos les 30 septembre,
                                          2005             2004
                                              (non audité)
   
    Flux de trésorerie provenant (absorbés par) des opérations
    d’exploitation:
    Résultat net                              50 984          (5 392)
    Elimination des éléments sans incidence sur la trésorerie:
    Dotations aux amortissements et           30 035           43 905
    dépréciations
    Variation des provisions et               ( 292)           ( 723)
    autres passifs non courants,
    hors restructuration
    Provisions pour impôts différés          (1 559)            5 426
    (Gain) / perte sur cessions et           (3 648)              827
    mises au rebut d’actifs
    Quote-part dans le résultat des              877            5 023
    entreprises associées
    Autres éléments du résultat              (2 018)          (3 102)
    sans incidence sur la
    trésorerie
    Variation du besoin en fonds de roulement:
    Créances clients et comptes              (2 626)          (3 123)
    rattachés
    Dettes fournisseurs et comptes             8 619           23 491
    rattachés
    Stocks                                     9 390         (38 599)
    Taxe sur la valeur ajoutée et                145           19 147
    impôts sur les bénéfices
    Autres éléments du besoin en             (9 335)            6 325
    fonds de roulement
    Trésorerie soumise à                      23 277         (21 952)
    restriction
    Frais de restructuration à              (12 206)         (14 010)
    payer
 
    Trésorerie nette provenant                91 643           17 243
    (absorbée par) les opérations
    d’exploitation
 
    Flux de trésorerie provenant (absorbés par) des opérations
    d’investissement:
    (Acquisitions) / cessions de            (63 401)                –
    sociétés , netes de la
    trésorerie acquise / (cédée)
    Variation des autres                     (1 463)          (3 615)
    immobilisations financières
    Acquisition d’immobilisations           (17 754)         (15 239)
    corporelles
    Variation des autres actifs              (1 125)          (1 042)
    immobilisés
    Prix de cessions des actifs non            4 803                –
    courants
    Variation des créances et des              3 299            2 872
    dettes liées aux
    investissements
 
    Trésorerie nette absorbée par           (75 641)         (17 024)
    les opérations d’investissement
 
    Flux de trésorerie provenant (absorbés par) des opérations de
    financement:
    Levée d’options de souscription            1 817            1 288
    et d’achat d’actions
    Remboursement d’emprunt à long            ( 176)             ( 6)
    terme
    Produits des opérations de                     –              957
    cession-bail
    Remboursement des financements           (4 441)          (4 331)
    en crédit-bail
    Augmentation (diminution ) des            ( 551)              377
    découverts bancaires
    Dividendes versés aux intérêts           (1 307)          (1 214)
    minoritaires par les filiales
    Variation des créances et                    347                –
    dettes liées aux opérations de
    financement
 
    Trésorerie nette provenant               (4 311)          (2 929)
    (absorbée par) les opérations
    de financement
 
    Effet des variations des taux                705            1 211
    de change sur la trésorerie
    nette
    Augmentation / (diminution)               11 691          (2 709)
    nette de la trésorerie
    Trésorerie nette en début de             388 430          390 684
    période
 
    Trésorerie nette en fin de               400 826          389 186
    période

   
    1) Principes et méthodes comptables :
    Les états financiers consolidés de la Société ont été établis
    conformément aux normes internationales (International Financial
    Reporting Standards – IFRS).

    2) Informations sectorielles

    2.1) Troisième trimestre 2005 comparé au troisième trimestre 2004
    2.1.1) Secteurs opérationnels
   

    Trimestre clos les 30 septembre 2005                         (en millions
                                                                     d’euros)
    Chiffre d’affaires     30 septembre  30 septembre  Variation    Variation
                             2005             2004       (en %)         (en%)
                                                                  ajustée (*)
                                             
    Télécommunications     167.5             153.2          9%             7%
    Services                58.9              53.0         11%             1%
    Financiers
    Identité et             21.5               8.5        155%            51%
    Sécurité
    Total                  247.9             214.7         15%             8%
 
                                                                 (en millions
                                                                     d’euros)
    Marge brute               30      du        30       (% du  Variation (en
                       septembre   chiffre septembre     chiffre          %)
                            2005 d’affaires)      2004 d’affaires)

    Télécommunications    63.165         38%      51.7         34%        22%
    Services              13.690         23%      10.1         19%        36%
    Financiers
    Identité et            5.904         27%       2.2         27%       162%
    Sécurité
    Total                 82.759         33%      64.0         30%        29%
 
                                                                 (en millions
                                                                     d’euros)
    Charges               30       (% du        30       (% du  Variation (en
    d’exploitation     septembre     chiffre septembre     chiffre         %)
                            2005 d’affaires)      2004 d’affaires)

    Télécommunications    (37.9)         23%    (32.2)         21%        18%
    Services              (13.1)         22%    (24.9)         47%       -47%
    Financiers
    Identité et           (10.5)         49%     (7.0)         83%        50%
    Sécurité
    Total                 (61.5)         25%    (64.1)         30%        -4%
 
                                                                 (en millions
                                                                     d’euros)
    Résultat             30 septembre 2005     30 septembre 2004 Variation du
    d’exploitation                                                   résultat
                                                               d’exploitation
    Télécommunications      25.3                  19.4                    5.8
    Services                 0.6                (14.8)                   15.4
    Financiers
    Identité et            (4.6)                 (4.8)                    0.2
    Sécurité
    Total                   21.3                 (0.2)                   21.4
    (*) Périmètre et taux de change comparables

    2.1.2) Secteurs géographiques
   
    Trimestre clos les 30 septembre 2005                         (en millions
                                                                     d’euros)
    Chiffre d’affaires     30 septembre 2005    30   Variation  Variation (en
                                         septembre      (en %) %) ajustée (*)
                                                  2004
    Europe,                133.3             115.0         16%             2%
    Moyen-Orient et
    Afrique
    Asie                    39.2              44.5        -12%           -14%
    Amériques               75.4              55.2         37%            37%
    Total                  247.9             214.7         15%             8%
    (*) Périmètre et taux de change comparables

    2.2) 9 mois clos 2005 comparé au 9 mois clos 2004
    2.2.1) Secteurs opérationnels
 
    9 mois clos les 30 septembre 2005                            (en millions
                                                                     d’euros)
    Chiffre d’affaires     30 septembre    30 septembre   Variation Variation
                            2005              2004          (en%)      (en%)
                                                                   ajustée(*)
                                                
    Télécommunications     474.9             453.9          5%             4%
    Services               147.1             138.0          7%             5%
    Financiers
    Identité et             55.2              30.6         80%            42%
    Sécurité
    Total                  677.2             622.5          9%             6%
 
                                                                 (en millions
                                                                     d’euros)
    Marge brute               30   (% du        30       (% du  Variation (en
                       septembre  chiffre septembre     chiffre            %)
                            2005 d’affaires)      2004 d’affaires)
    Télécommunications     176.9         37%     156.5         34%        13%
    Services                29.7         20%      28.0         20%         6%
    Financiers
    Identité et             18.1         33%       8.7         29%       107%
    Sécurité
    Total                  224.7         33%     193.2         31%        16%
 
                                                                 (en millions
                                                                     d’euros)
    Charges                   30       (% du        30   (% du  Variation (en
    d’exploitation     septembre     chiffre septembre   chiffre           %)
                            2005 d’affaires)      2004 d’affaires)
    Télécommunications   (114.1)         24%   (109.9)         24%         4%
    Services              (30.7)         21%    (50.3)         36%       -39%
    Financiers
    Identité et           (28.7)         52%    (22.8)         75%        26%
    Sécurité
    Total                (173.5)         26%   (183.0)         29%        -5%
 
                                                                 (en millions
                                                                     d’euros)
    Résultat              30 septembre 2005   30 septembre 2004  Variation du
    d’exploitation                                                   résultat
                                                               d’exploitation
    Télécommunications      62.8                  46.5                   16.3
    Services               (1.1)                (22.2)                   21.1
    Financiers
    Identité et           (10.6)                (14.1)                    3.5
    Sécurité
    Total                   51.1                  10.2                   40.9
    (*) Périmètre et taux de change comparables

    2.2.2) Secteurs géographiques

    9 mois clos les 30                                           (en millions
    septembre 2005                                                   d’euros)
    Chiffre d’affaires     30 septembre 2005    30   Variation  Variation (en
                                         septembre      (en %) %) ajustée (*)
                                              2004
    Europe,                353.6             320.9         10%             3%
    Moyen-Orient et
    Afrique
    Asie                   127.2             147.8        -14%           -14%
    Amériques              196.4             153.8         28%            31%
    Total                  677.2             622.5          9%             6%
    (*) Périmètre et taux de change comparables

Gemplus SA

Gemplus: Jane Strachey, Tél.: +33-4-42-36-46-61, Mob.: +33-6-76-49-35-93, Email: [email protected]
 

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